Bancos credores da Americanas (BVMF:AMER3) estão reunidos por videoconferência com a varejista nesta 6ª feira (24.nov.2023), segundo o jornal Valor Econômico. Há expectativa dos envolvidos para que haja um acordo no fim do dia entre as partes para um acerto sobre o pagamento das dívidas da empresa.
A empresa e os bancos poderão assinar o PSA (acordo de suporte ao plano, em inglês) para a companhia avançar com o plano de recuperação judicial. O documento ainda precisará ser votado na assembleia geral de credores, marcada para 19 de dezembro.
Os acionistas de referência –Jorge Paulo Lemann, Marcel Telles e Beto Sicupira– pagarão R$ 12 bilhões de forma antecipada depois da aprovação do plano.
INCONSISTÊNCIA CONTÁBIL
O tamanho da fraude na empresa foi de R$ 25,2 bilhões, segundo a companhia. A Americanas reportou prejuízo líquido de R$ 6,2 bilhões em 2021 e R$ 12,9 bilhões em 2022.
A empresa acusa Miguel Gutierrez, ex-CEO da empresa, pelas fraudes. Ele deixou a empresa em dezembro de 2022 depois de comandar a companhia por 20 anos. O CEO da varejista, Leonardo Coelho, disse que os números dos balanços financeiros publicados nesta 5ª (16.nov) estão “livres” das irregularidades. Defendeu que a empresa foi vítima de fraude “sofisticada” e “bem arquitetada”.
O endividamento bruto da companhia passou de R$ 7,8 bilhões em janeiro de 2021 para R$ 37,3 bilhões em dezembro de 2022. A piora se deve à reclassificação das operações de “risco sacado” (R$ 15,9 bilhões), de capital de giro (R$ 1,4 bilhões) e da conta de fornecedores (R$ 13,3 bilhões).
Reprodução/Americanas Dados do balanço financeiro mostram a trajetória do fluxo de caixa e endividamento bruto de janeiro de 2021 a dezembro de 2022 O risco-sacado é baseado na relação dos bancos e instituições financeiras com a empresa. É uma modalidade de antecipação de recebíveis.
Camille Faria, CFO (chief finantial officer, diretora financeira na sigla em inglês) da empresa, declarou que a posição de caixa da empresa saiu de R$ 6,6 bilhões em janeiro de 2021 para R$ 2,5 bilhões no fim de 2022. O patrimônio líquido saiu de R$ 9,5 bilhões positivos para R$ 26,7 bilhões negativos no período.
“Depois de todo trabalho que foi conduzido pela companhia até aqui, foi possível concluir que o tamanho total da fraude de resultados sofrido pela companhia foi de R$ 25,2 bilhões”, declarou.
Do total, há R$ 20,4 bilhões com irregularidades de VPC (venda de propaganda cooperada), R$ 1,2 bilhão de capitalização de despesas e R$ 3,6 bilhões com juros capitalizados.
“A fraude levava um buraco de caixa na companhia. Fabricava resultados que não se convertiam em geração de caixa. Na nossa visão, o que permitiu que o esquema perdurasse por múltiplos exercícios e atingisse esse montante foi esse engenhoso mecanismo de contratar, sem autorização necessária de governança, as operações de risco sacado e escondendo a conta de fornecedores”, declarou a CFO.
RECUPERAÇÃO JUDICIAL
O CEO da empresa, Leonardo Coelho, assumiu o cargo depois da decretação de recuperação judicial. Disse que a Americanas fez o maior plano de recuperação do varejo. Defendeu que irá buscar um acordo com credores para dar sustentabilidade à empresa.
A empresa apresentou uma nova proposta para os credores que está baseada na capitalização de R$ 12 bilhões pelos acionistas de referência – Jorge Paulo Lemann, Marcel Telles e Carlos Alberto Sicupira.
A proposta visa que a negociação dos credores evolua de forma “significativamente”, disse a CFO da Americanas, Camille. “A gente segue trabalhando duro para tentar uma AGC (Assembleia Geral dos Credores) para aprovar esse plano ainda em dezembro deste ano”, declarou.
Camille declarou que a empresa terá um aumento de capital de R$ 24 bilhões com o plano de recuperação. Coelho declarou que houve uma manipulação dolosa dos controles internos da companhia pela alta administração. Defendeu que a Americanas foi vítima desse esquema e disse que a empresa desenha um novo plano de cargos e semestre no 2º semestre. Deve ser oficializado na empresa nas próximas semanas, segundo ele.