Em resposta a questionamento feito pela B3, a CVC (SA:CVCB3) deu mais detalhes sobre os problemas encontrados em seus controles internos, que impediram a companhia de divulgar seus resultados de 2019, e do primeiro trimestre de 2020.
Na resposta, a CVC afirma que as demonstrações contábeis era reconciliadas de maneira indevida, sem a solução de pendências que eram alocadas em contas de balanço transitórias para revisão futura. Além disso, a interface entre os sistemas operacionais e contábeis não era atualizada, e os ajustes mensais não eram revisados ao final de cada trimestre.
A companhia encontrou ainda indícios de manipulação em relatórios com o objetivo de expurgar custos, mudanças feitas manualmente em contas contábeis sem o suporte adequado de documentos, omissão de deficiências identificadas e evidências de ocultação de informações, inclusive dos auditores externos.
A CVC listou ainda algumas medidas para corrigir os problemas, como manutenção dos controles e qualidade de conciliação e análise contábil dos balanços de 2019 para os períodos seguintes, desenvolvimento de soluções e automações para efetividade destes controles, definição de responsabilidades para conferir periodicamente a efetividade destes processo, além do fortalecimento das estruturas de governança corporativa.
Outras medidas listadas pela companhia, já tomadas, são a reorganização da diretoria e da estrutura, criação de uma diretoria executiva de Governança, revisão de riscos, contratação de executivo de riscos e controles, e relatório para monitoramento sistêmico para transações de fraudes.
A CVC afirma que o plano de ações para correção destes problemas deverão ser implementadas dentro do prazo estabelecido no regulamento do segmento Novo Mercado, da B3, que se encerra na Assembleia Geral Ordinária (AGO) para aprovar as demonstrações financeiras de 2021.
Por fim, a CVC destaca que os diretores responsáveis pela elaboração dos balanços nos quais foram identificadas as distorções não fazem mais parte da companhia. Além disso, vai avaliar medidas em relação a colaboradores que tenham ocultado deficiências, e que estejam relacionados a indícios de manipulação de resultados.