Quando se fala em objetivos financeiros, um dos pontos mais importantes para as pessoas é a aposentadoria. E dentro deste objetivo, uma das formas mais conhecidas de se trabalhar é investindo em um plano de previdência.
Porém, poucas pessoas sabem ou entendem como funciona a previdência, se ela realmente se encaixa nos objetivos pessoais de cada pessoa e quais são suas características e vantagens. E este é justamente o ponto que este artigo busca esclarecer.
CARACTERÍSTICAS DA PREVIDÊNCIA
Simplificando o assunto, o fundo de previdência onde o dinheiro é investido é semelhante a um fundo de investimentos tradicional. Ou seja, existem diversas possibilidades, desde fundos que investem em renda fixa, fundos que investem em ativos diversos até os fundos que investem em renda variável. Esta escolha deve ser feita de acordo com o perfil de investidor de cada um.
O grande diferencial do fundo de previdência é que ele possui alguns benefícios tributários que fazem grande diferença ao longo do tempo. Mas antes mesmo de abordar estes benefícios, é importante reforçar que este tipo de investimento deve visar o longo prazo para se tirar total proveito de suas vantagens, caso contrário, outras opções devem ser consideradas. Porém, como o foco aqui é aposentadoria, na maioria dos casos faz sentido.
BENEFÍCIOS DE UM FUNDO DE PREVIDÊNCIA
1 – Pagar menos impostos que a média do mercado: Na grande maioria dos investimentos que temos acesso, o percentual mínimo de imposto que se consegue pagar é de 15% sobre o lucro. Isso vale para renda fixa, fundos de investimento, bolsa de valores, entre outros. Já no caso dos fundos de previdência, é possível atingirmos a alíquota de 10% de imposto sobre o lucro, ou seja, 33% menos impostos.
2- Benefícios fiscais: Em um dos planos de previdência, você pode utilizar seus aportes para deduzir até 12% de sua renda bruta tributável na declaração anual de imposto de renda.
3- Flexibilidade e diversificação sem pagar impostos: Quando o cenário econômico muda e você troca seus investimentos, você paga imposto de renda no resgate a ser realocado. Já na previdência isso não ocorre devido a possibilidade de portabilidade, ou seja, se você quiser trocar seu fundo de previdência de renda fixa para outro de renda variável você pode realizar essa troca sem pagar imposto nenhum.
4- Não tem come cotas: Em fundos de investimentos normais como multimercado, renda fixa e cambiais, a cada semestre é cobrado um adiantamento de imposto de renda em que parte do valor de suas cotas (que representa a rentabilidade do fundo) é recolhido pelo Leão. Já no fundo de previdência isso não ocorre, você pode deixar seu dinheiro investido por anos e não precisar pagar nenhum adiantamento de imposto por isso.
5- Benefícios no planejamento sucessório: A previdência não passa pelo inventário, não entrando no espólio como herança. Logo, os valores são transmitidos para os herdeiros sem passar por este processo burocrático. O outro benefício é que os herdeiros não precisam pagar o imposto ITCM em alguns estados.
QUAL PLANO ESCOLHER?
Basicamente, são dois os planos que se pode escolher para a sua previdência: O PGBL e o VGBL. Onde eles se diferenciam em sua forma de tributação:
VGBL: O imposto de renda pago no momento do resgate incide somente sobre o lucro do investimento.
PGBL: O imposto de renda pago no momento do resgate incide sobre o valor total, tanto o valor investido quanto os lucros. Porém, neste plano é possível deduzir os seus aportes em até 12% de sua renda bruta tributável na declaração anual de imposto de renda. Dessa forma, reinvestindo o valor de imposto que se deixa de pagar ao longo dos anos, os ganhos no futuro se tornam significativos.
Portanto, a escolha se pauta principalmente na declaração de imposto de renda do investidor. Se for feita a declaração completa de IR, vale a pena o investimento no PGBL para se obter o benefício fiscal. E caso haja o desejo de aportes maiores do que 12% da renda bruta, pode-se investir essa diferença em um VGBL.
Agora, para quem faz a declaração simplificada de imposto de renda não há muito mistério e deve-se escolher o VGBL.