Após registrar prejuízo de R$ 20,282 bilhões com sua posição em swap cambial pelo critério de caixa em novembro, o Banco Central registra um resultado negativo menor, de R$ 10,083 bilhões, com esses contratos em dezembro até o dia 20.
Pelo conceito de competência, houve perda de R$ 1,236 bilhão. O resultado pelo critério de competência inclui ganhos e perdas ocorridos no mês, independentemente da data de liquidação financeira. A liquidação financeira desse resultado (caixa) ocorre no dia seguinte, em D+1.
Com a rentabilidade na administração das reservas internacionais, houve lucro de R$ 17,254 bilhões em junho até o dia 7. Entram no cálculo ganhos e prejuízos com a correção cambial, a marcação a mercado e os juros.
Já o resultado líquido das reservas, que é a rentabilidade menos o custo de captação, ficou negativo em R$ 16,147 bilhões no mês até o dia 20. O resultado das operações cambiais, por sua vez, mostrou perda de R$ 17,382 bilhões no período.
O BC sempre destaca que, tanto em relação às operações de swap cambial quanto à administração das reservas internacionais, não visa ao lucro, mas fornecer hedge ao mercado em tempos de volatilidade e manter um colchão de liquidez para momentos de crise.
Acumulado do ano
No acumulado de 2024 até o dia 20 de dezembro, o resultado com a posição de swaps cambiais do BC foi negativo em R$ 106,085 bilhões no critério caixa e ficou no vermelho em R$ 98,174 bilhões no conceito de competência.
Com a rentabilidade na administração das reservas internacionais, houve ganho de R$ 501,186 bilhões no ano, até o último dia 20. O resultado líquido das reservas ficou positivo em R$ 320,037 bilhões. Já o das operações cambiais mostrou ganho de R$ 221,861 bilhões